收益分配方案

收益分配方案（收藏18篇）。

隨著社會一步步向前發展，我們每個人都可能會接觸到制度，制度具有合理性和合法性分配功能。大家知道制度的格式嗎？以下是小編收集整理的小企業公司管理制度，歡迎大家分享。

收益分配方案 篇1

合作社管理制度，是規范合作社運營和管理的核心機制，旨在確保合作社的公平、透明和高效運作。它通過明確成員的權利和義務，規定決策流程，以及設定運營規則，為合作社的健康發展提供堅實的基礎。這種制度不僅有利于保護成員的利益，還能促進合作社的可持續發展，提高其在市場中的競爭力。

內容概述：

合作社管理制度主要包括以下幾個關鍵方面：

1.組織架構：定義合作社的治理結構，如董事會、監事會等，明確各自的職責和權力。

2.成員資格：規定成員加入、退出的`條件和程序，以及成員權利和義務。

3.決策機制：描述重大事項的決策流程，如會員大會的召開、投票權的分配等。

4.財務管理：制定財務報告、審計、利潤分配等規則，確保財務透明。

5.運營規則：涵蓋日常運營的各個方面，如產品銷售、服務提供、合作項目等。

6.糾紛解決：設立爭議解決機制，保障成員權益不受侵害。

收益分配方案 篇2

單位預算管理制度的重要性體現在以下幾個方面：

1.資源優化：通過預算，可以有效配置和使用有限的`資源，避免浪費，提升效率。

2.風險控制：預算管理能預警潛在的財務風險，通過提前規劃減少不確定性影響。

3.績效評估：預算作為業績衡量標準，有助于評價各部門工作效果，推動組織目標實現。

4.決策支持：預算數據為管理層提供決策依據，幫助制定戰略方向和業務規劃。

收益分配方案 篇3

一、流動資產管理

流動資產包括現金、各種存款、應收及預付賬款、其他應收款、存貨等。

二、現金管理

1.現金出納會計要認真執行《現金管理暫行規定》和有關現金的管理規定。

要嚴格控制費用報銷和個人借款，個人借款、對外付款等要實行總經理一支筆簽字批準制度，要有經辦人員簽字和部門負責人審核并注明用途?？偨浝硗獬龌蛞蛏a經營急需等特殊情況下經總經理授權的人員也可簽批，但是總經理歸來后補辦有關手續。

2.出納員不得兼管有關債權、債務、收入、費用的賬務登記工作和會計檔案管理工作。

收付款憑證的內容必須完整、合法；報銷憑證必須是國家印制的發票及單據，不得使用白條或其他不規范的憑證報銷各項費用，憑證經審核后方可逐筆登記現金日記賬。

日記賬要逐日結出余額，并與庫存現金相核對，月末與總賬相核對。出現長、短款且又無法查明原因的，長款歸公，短款由責任人賠償。

3.有關人員因公外出時要做好出差登記，方可到財務部門預借差旅費。出發歸來后的三天之內及時到財務部門結算，做到一次一清，不允許跨月結算和幾個地方出差混合結算，對于前賬未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%計收利息并扣發工資。

4.企業可根據業務大小核定合理的庫存現金限額（三天零用量），當日收取的現金要及時送存銀行，不得留存超限額的過夜現金，以確保財產的`安全。

5.企業職工報銷費用時，出納人員要及時扣除各種借款，不允許職工長期占用企業資金，各種借款條月底必須入賬，不允許出現跨月白條頂庫現象。

6.現金出納是企業的資金結算中心，企業應將營業收入、下角料變現，職工罰款等款項及時交付財務部門，以便及時處理賬務。

三、銀行存款管理

1.會計人員要認真執行《銀行結算辦法的暫行規定》，銀行支票等結算憑證和印鑒要由兩人分開保管。企業銀行電子支付系統的管理，嚴格按照企業銀行電子支付程式和許可權規定執行。電子支付密碼器、智慧IC卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業銀行系統的關鍵要素，應妥善保管，主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則，由財務管理中心負責人和操作員分別設制密碼，不得一人統管使用。

2.財務人員要嚴格銀行存款支出控制，銀行付款必須經總經理批準，手續齊備，不準攜帶空白支票外出，確須攜帶空白支票外出者，須經領導批準，辦理領用登記手續，要建立支票領用登記簿，空白支票必須填寫日期并在預計最高金額位畫人民幣符號，因使用支票不當造成企業損失時，應由當事人承擔賠償責任。攜帶空白支票辦理結算后，要當天將存根和有關憑證帶回，并到財務部門及時結算，不準將空白支票留存其他單位。凡前賬未清者，不準再領用支票。

3.銀行存款日記賬逐筆逐日登記，每日結出余額，定期與銀行對賬單相核對，并編制銀行余額調節表，調整未達賬項，出現長期未達賬項時要查明原因，上報領導。

四、應收賬款管理

1.企業要根據經濟業務的內容和戶別設置應收賬款明細分類賬，即按債務人的具體名稱設置登記明細分類賬，不準籠統的以地名代替。應收賬款的發生和確定必須有索取價款的憑據（包括合同、收到條、欠款條以及業務經辦人員的保證書等），不得單方入賬。

2.各項債權，債務要定期進行清理核對，每年最少進行一次發函或派員核對，每季末要編制賬齡分析表，并上報有關領導。對發生的應收賬款、其他應收款、預付賬款等應收款項，按照誰經辦誰回收的原則，損失者或已采取各種必要措施確實無法收回的壞賬損失，由當事人按責任賠償相應損失后及時處理賬務。

3.收回的賬款要及時上交財務部門，如發現貨款已被私自挪用不交者，交司法部門處理。

4.企業要嚴格控制內部職工的業務借款和生活借款，健全借款審批制度，職工調離時財務部門應當與其他部門搞好各種債權債務的清算工作。

5.支付預付賬款必須有合同、協議書等書面文件，根據合同需預付賬款時，須經辦人簽章，經領導批準后方可付款，并同時向財務部門提拱有關合同協議書等有關材料。

6.本企業采用壞賬準備金制度，每年年末按應收賬款余額的5‰計提壞賬準備金，年終調整。

收益分配方案 篇4

根據《浙江省事業單位預決算管理制度》、《浙江省會計基礎工作規范化考核試行辦法及考核標準》，結合我院實際特制定本制度。

一、預算管理原則

根據國家對醫院實行"核定收支、定額或定項補助、超支不補、結余留用"的預算管理原則，醫院所有收支應全部納入預算管理。

二、預算編制原則和方法

1、在編制預算時應根據國家方針政策和上級部門下達的任務，結合本院情況，本著"統籌兼顧，保證重點，開源節流，增收節支，略有結余"的原則進行編制，不得編制赤字預算。

2、收入預算應堅持積極穩妥原則，根據上年度實際收入水平，結合當年的計劃目標及醫療收費標準增減情況進行編制。

3、支出預算應根據上年度實際支出水平以及本年度工作計劃、收入預算、物價變動情況等進行編制，既要保證醫療業務活動的需要，又要合理節約的精神，處理好需要與可能兩者間關系。

4、差額預算補助、專項補助、科研經費、大型維修、大型設備購置以及清欠基金及其他專項補助，按照上級部門下達的預算指標編制，做到?？顚Ｓ?。

5、預算編制一般采用的方法主要有：定額預算法、比例預算法、標準預算法、零基預算法、彈性預算法、概率預算法。上述的預算編制方法在實際工作中一般都是交叉或綜合運用的，預算編制人員按年度所有因素和事項的輕重緩急測算每一科目、款項支出的需求。

三、預算審批程序

1、各項預算報表應經預算管理委員會討論并經院務會及職代會審議通過后，應及時上報主管部門審批;凡未列入預算或超出預算的重大開支應按規定審批程序報批后才可執行。

2、預算管理委員會根據醫院發展規劃，在對預算期經濟形勢做出初步預測和決策的基礎上提出下一年度工作目標。

3、各職能科室根據醫院預算管理委員會提出的工作目標，要求所屬責任科室上報為完成工作目標需要的經費及預算項目。

4、購置專業設備和電腦設備的預算需要提交醫院設備管理委員會審議。

5、財務科匯總職能科室的預算項目，上報預算管理委員會審批。

四、預算執行

院級預算按規定程序審核后由財務科嚴格遵照執行。凡已列入預算的，財務科應保證正常用款需要;凡未列入預算或超出預算的開支，未經規定程序追加或調整的任何人無權決定付款。

五、預算分析

醫院應至少每半年開展預算執行情況分析、考核、評價收支預算進行執行情況，分析完成與否的原因，發現薄弱環節和問題，提出改進措施和意見，保證全年預算的'順利完成并為編制下半年度預算提供依據。

六、預算調整

在預算執行過程中，當上級下達的事業計劃有較大調整或由于國家有關政策的變化對預算執行影響較大時，使原批準的預算數發生較大的變動，應編制調整方案(調整的原因、項目、數額、措施及有關說明)，并經預算管理委員會討論通過，報經主管部門調整預算;對預算執行影響較小時，由醫院自行調整，報上級主管部門備案。

七、醫院財會部門根據年度事業計劃提出預算建議數，經主管部門審核匯總報財政部門核定。醫院根據主管部門下達的預算控制數編制預算

第八條醫院預算是指醫院根據事業發展計劃和任務編制的年度財務收支計劃。醫院預算由收入預算和支出預算組成。

第九條國家對醫院實行“核定收支、定額或定項補助、超支不補、結余留用”的預算管理辦法。定額或定項補助的具體內容和標準，可根據各級各類醫院的不同的特點和業務收支狀況以及財力可能進行確定。大中型醫院一般以定項補助為主，小型醫院一般以定額補助為主。

第十條醫院預算參考以前年度預算執行情況，根據預算年度收入的增減因素和措施，測算編制收入預算;根據事業發展需要、業務活動需要和財力可能，編制支出預算。編制收支預算必須堅持以收定支、收支平衡、統籌兼顧，保證重點的原則。不得編制赤字預算。醫院要逐步采用零基預算方法編制預算。醫院所有收支應全部納入預算管理。

第十一條醫院財會部門根據年度事業計劃提出預算建議數，經主管部門審核匯總報財政部門核定。醫院根據主管部門下達的預算控制數編制預算，報主管部門審核批復后執行。

第十二條在醫院預算執行過程中，當上級下達的事業計劃有較大調整或由于國家有關政策的變化對預算執行影響較大時,醫院須報經主管部門或財政部門調整預算;對預算執行影響較小時,由醫院自行調整，報主管部門備案。

收益分配方案 篇5

一、合同雙方

甲方：_________（以下簡稱“甲方”）

乙方：_________（以下簡稱“乙方”）

二、合作內容

1.甲方擁有一家美容院，為了擴大經營范圍，現將美容院股份開放給乙方，共同合作。

2.乙方應投資_________元作為合資資金，占股比例為_________%。

3.甲方應繼續管理美容院，乙方則應負責營銷和流量增長方面的工作。

4.乙方有權利提出美容院經營方針和方案，但必須得到甲方的認可后才能執行。

三、合作期限

本合同自甲、乙雙方簽字蓋章之日起，至_________年_________月_________日止。

四、合作方式

1.甲乙雙方應簽訂合伙協議，確定每位合伙人的股份占比，以及各自的投資金額和獲利分配方式。

2.甲方為保證經營順利，應提供必要的財務支持，包括資金、設備、人力等。

3.乙方應負責營銷宣傳和店鋪管理，確保美容院營收和利潤的穩步增長。

4.乙方應每月向甲方提供財務報表和經營情況匯報，以便甲方及時了解經營狀況和財務狀況。

五、投資額和股份占比

1.合資資金總額為_________元，由甲、乙雙方按_________∶_________的比例分別出資，即甲方出資_________元，占股比例為______%；乙方出資_________元，占股比例為_________%。

2.股份分配：

（1）甲方持股___%，乙方持股___%。

（2）甲方每年不少于向美容院注入_________元的資金。

（3）甲方全權負責對美容院的財務審核，并向乙方發放每月經營報表和利潤分配報告。

（4）乙方負責美容院經營和宣傳管理，并按月向甲方提交財務報表和營業狀況匯報。

六、利潤分配

1.甲、乙雙方按出資比例享有美容院各項收益。

2.利潤分配按照以下方式進行：

（1）按營業額的`25%計算店鋪經營成本。

（2）店鋪運營費用、人員工資、活動及獎勵支出等，在店鋪經營成本之后計算。

（3）按剩余利潤的出資比例分配給甲、乙雙方。

七、違約責任

如甲、乙雙方未嚴格遵守本協議，造成對方損失的，對方有權要求追償。

八、爭議解決

因本合同引起的一切爭議，應通過友好協商解決。如協商無法解決，則應提交有管轄權的法院訴訟。

九、合同效力

1.本合同自雙方簽訂之日起生效，并具有法律效力。

2.本合同一式貳份，甲、乙雙方各持一份，具有同等效力。

3.本合同未盡事宜，雙方可另行協商，形成書面協議，作為本合同的補充內容。

甲方：

簽字：_________日期：_________

乙方：

簽字：_________日期：_________

收益分配方案 篇6

第一條 總則。

(1)城市合伙人合伙期限一般為二年，城市合伙人協議實行一年一簽制，各地原則上只設一名市級城市合伙人。

(2)本制度規定公司特許城市合伙人(以下稱城市合伙人)權限、運作及業務處理等相關事項，旨在使公司與各城市合伙人之間保持良好合作關系，促進雙方共贏發展。

(3)城市合伙人經公司授權并自合伙協議書生效之日起，應嚴格依照協議的規定和公司市場部門的要求，在獨立經營的原則下，負責合伙區域內的市場銷售、宣傳促銷、售后服務、外部環境協調等相關的業務運作及業務處理。

(4)城市合伙人應遵循公司的規定，不得做出損害公司利益和形象的行為。

(5)各城市合伙人應積極收集本行業信息，尤其是公司產品及其他品牌的市場銷售情況，及時反饋市場信息，以利于公司對企業及產品形象做宣傳，進一步加強銷售網絡的建設和管理。

(6)城市合伙人在各自合伙城市區域內，應積極辦理產品入市手續，妥善處理與客戶的關系，并做好建檔工作，同時積極做好售前、售中、售后工作。

第二條 合伙要求。

(1)應具備良好的經營規模、辦公條件、設備及人員，有固定的營業場所，良好的資信能力和商業信譽。

(2)各城市合伙人之間，不得進行惡性競爭，在所轄管區域內進行業務運作及處理。

(3)愿意專心經營公司產品，并對產品、市場充滿信心。

(4)能夠誠實經營并接受公司的經營指導，保持與公司戰略決策的一致性。

(5)全面贊同公司各項制度，并能積極參加公司為各城市合伙人所舉辦的各種活動。

(6)必須具有一定的銷售網絡，有能力在短期內將產品市場拓展開。

第三條 提交資料。

(1)合伙人身份證(原件)復印件。

(2)合伙預付貨款10萬元。

(3)本地批發、零售網絡情況。

(4)產品區域市場推廣計劃。

第四條 合伙人申請程序。

(1)城市合伙人評估表打分通過

(2)城市合伙人政策的確認

(3)城市合伙人協議簽訂

(4)業務執行

(5)每年一需重新評估，不符合要求的取消其城市合伙人資格權限。

第五條 城市合伙人權利和義務。

各經營者在成為公司的合法城市合伙人后，可享有如下權利并承擔相應的義務。

(1)區域獨家銷售運營公司產品。

(2)完成公司下達的年度地區銷售任務;

(3)使用公司商標進行經營活動。

(4)使用公司商譽開展廣告宣傳、市場推廣活動。

(5)維護公司及其產品在城市合伙區域內的良好形象。

(6)接受公司經營計劃的指導。

(7)配備必備的銷售人員并負責對上述人員定期進行業務培訓。

(8)全面負責合伙區域內的市場拓展等業務運作及處理工作。

第六條 市場運作

項目立項報備

(1)城市合伙人在市場開拓經營過程中應時刻注意進行充分的市場調研以取得項目信息及其基本資料。

(2)城市合伙人在取得項目信息及其基本資料后，應填寫“項目報備申請表”向公司申請項目報備，公司經過審查，符合下列條件的一般應在當天回復(特殊情況要求時應立即回復)，若報備有效，公司給予登記號并填發“項目報備登記號通知單”，再登記在“項目管理臺帳”上，無登記號的項目公司不予保護。

a.公司應按“項目報備申請表”逐欄詳細填寫項目信息及其基本資料。

b.報備的項目名稱必須是使用方(終端客戶)所用的詳細的項目名稱。

c.項目所涵蓋產品為公司標準產品或經初步確認為公司力所能及的非標產品。

(3)項目報備的原則是誰報備誰負責，取得項目報備登記號的城市合伙人即對該項目負責。對報備以后執行不力的，公司有權強制調劑。

(4)城市合伙人應與該項目保持聯系，認真評估項目的成交熱度，準確及時地反映在項目跟蹤臺帳上。

(5)對于報備有爭議的項目，應按下列原則，由各城市合伙人部自行協調解決。無法協調解決時，由公司最終裁決，裁決原則：一般情況下，有爭議的項目由總部按“報備時間優先”的原則來裁決其歸屬。

(6)未設合伙的地區公司鼓勵城市合伙人積極開發市場，對已設城市合伙人的市區公司禁止城市合伙人跨地區從事業務活動。若特殊項目確需跨地區操作的，應嚴格按照如下制度辦理：

a. 應先經得項目所在地區城市合伙人同意。若雙方達成一致意見，應簽署書面的業績、提成、費用及相關配合支持等事宜的分配方案，報總部備案。

b. 對于有爭議的項目按“所屬地優先”的原則來裁決其歸屬，在所屬地分部未報備及介入的情況下，按“報備時間優先”原則，屬后續項目按“已操作成功的城市合伙人(業務員)優先”;非所屬地城市合伙人之間的項目爭議地區仍按“報備時間優先”的原則來裁決其歸屬。

(7)項目報備申請表自報備成功之日起六個月內為報備有效期，超過六個月的項目應重新報備。在重新報備前，應認真檢查項目最新進展和最新資料，以確保項目信息的準確性和及時性。

(8)嚴禁竄單、賣單、搶單及違規跨區操作，一經發現，責任人員應承擔由此造成的直接經濟損失并接受相應的管理處罰。

(9)負責項目立項報備的經辦人員和知情人員，對項目的報備情況負有保密責任，如因為經辦人員或知情人員的泄密造成城市合伙人之間的項目爭議或項目信息的外泄，經辦人員應承擔由此造成的直接經濟損失并接受相應的管理處罰，情節嚴重的將追究其法律責任。

(10)城市合伙人由于立項報備手續不齊全或立項報備不及時，造成下列后果的，由責任人自行承擔。

(11)在業務所屬地內部，不顧項目立項報備規則，盲目代表公司競爭性地開出價格條件和商務條件，造成公司銷售收入和商務條件的降低或損失，一經查實，由責任人賠償由此造成的一切損失，并按立項報備規則重新決定項目的歸屬。

(12)不顧項目立項報備規則，在自身業務所屬地以外地區，有意或無意地、競爭性地開出價格條件和商務條件，造成公司銷售收入和商務條件的降低或損失，一經查實，由責任人賠償由此造成的一切損失，并按立項報備規則重新決定項目的歸屬。

(13)不顧項目立項報備規則，將原本可屬于自己的業務項目轉賣他人(公司內部或外部)，替他人偽造銷售業績，套取現成的經濟利益，一經查實，公司將追回其非法所得，并給予相關責任人雙方追加其非法所得1～2倍的經濟處罰。

第七條 日常工作。

(1)須提前10個工作日向公司提出書面訂貨計劃，以保證產品的及時供應。

(2)城市合伙人每月初須做出書面的市場拓展計劃并報公司市場部備案，以便獲得必要的協助和支持。

(3)每半年(6月底)向公司提交當月的工作報告(市場總結)。

(4)以每半年一次將合伙區域內網絡狀況及銷售狀況做出說明并提交公司市場部。

(5)每年12月30日前做出所合伙區域市場的預測報告(包括對競爭對手的分析、未來市場預測、政府主管部門的支持程度等)、年度銷售目標、工作計劃及對公司的工作建議書。

(6)城市合伙人須按公司制訂的銷售任務進行月、季度或年度銷售，以確保產品在該區域的.市場銷售量和市場占有率達到預期目標。

(7)季報。各城市合伙人均需在每季度第一個月的5日之前，將上季度銷售報表報至公司市場部;各城市合伙人以季度為單位做季度總結，反映市場開拓及經營中的各項問題。

(8)年報。以年為單位進行總結，采取年終城市合伙人大會的形式進行，其結果作為年終考核城市合伙人資格使用。

第八條 保密。

(1)公司實行“同業禁止”的原則，未經同意，城市合伙人不得多頭銷售與公司相類似的產品，更不得將有關銷售的任何內容泄露給任何第三方，嚴守雙方交易過程獲悉的所有商業秘密。

(2)無論合伙協議終止與否，城市合伙人均不得泄露本公司的任何商業秘密，一經發現將嚴肅處理。造成損失的，公司將依法追究其法律責任。

第九條 銷售管理

(1)本公司負責建立與城市合伙人之間的溝通與聯系渠道，不定期地向城市合伙人提供宣傳資料、信息、政策以及推廣方案與管理制度等方面的支持。

(2)充分尊重城市合伙人在銷售合伙協議書指定的區域內的合伙銷售權，但有下列情況之一時，將保留在該區域內發展第二家城市合伙人的權利。

①年終匯總清算時，城市合伙人未能完成雙方約定的銷售責任總額。

②新產品、新工藝、新技術試用時。

③城市合伙人經營管理不善，造成市場工作無法正常開展。

④國家政策變化等不可抗力原因發生時。

⑤遇有重要客戶投訴，經確認屬城市合伙人操作不當。

⑥其他嚴重損害本公司形象與產品形象的行為發生時。

(3)城市合伙人須保證完成約定的銷售目標額。在約定時間段內，城市合伙人未能達到約定目標且差距較大時，公司有權無條件取消其合伙資格，終止其合伙協議。

(4)城市合伙人需于每季度末通報銷售量并提交下季度銷售計劃書，每月提供銷售、庫存統計表，并于每年年底提交下一年度銷售計劃目標書。

(5)對于沒有設立城市合伙人的地區，其他城市合伙人應與本公司取得溝通，得到書面許可后，可向該區域供貨并有義務維護當地價格情況，當該地區設有城市合伙人后，應停止向該地區供貨或通過相應渠道轉給合法城市合伙人。

(6)各城市合伙人須按合伙協議的規定努力完成業務目標，在完成市場目標的同時，認真搜集市場信息。公司會將市場信息搜集反饋情況作為城市合伙人考核的一個指標，市場信息的質量將影響雙方的持續合作。

①達到年度銷售目標，且無任何違反本管理辦法的行為發生，按要求反饋市場信息，雙方可續簽下一年度的合作。

②達到年度業務目標，無任何違反本管理辦法的行為發生，但市場信息反饋工作一般，將重新評估合作資格。

③未達到年度業務目標、違反本管理辦法或不反饋市場信息的城市合伙人，將考慮取消合伙資格。

(7)城市合伙人應積極宣傳本公司企業形象，及時向客戶介紹產品及新推出的其他產品。把本公司及系列產品迅速推向市場。

(9)市場運作過程中，各城市合伙人在接到市場投訴時，應及時做好記錄，并報公司相關部門妥善處理。

第十條銷售返點(年度銷售額合伙價計算的銷售總額)

(一)第一年成市級合伙年銷售額未達到200萬元的按銀牌合伙。

(二)年度銷售額達到200萬元及以上的晉升為金牌合伙。

(三)年度銷售額達到500萬元及以上的晉升為鉆石合伙。

(四)年度銷售額達不到100萬元的退級為銅牌合伙。

(五)年終按年度銷售額返點：鉆石合伙返10%;金牌合伙返7%;銀牌合伙返5%。

第十一條 交易與結算。

(1)合伙預付貨款。城市合伙人均需按規定交付一定的預付貨款，并在合伙協議簽訂時交至本公司。此貨款金是城市合伙人的發貨、資信保證。合伙關系終止時，將預付貨款退還原城市合伙人。

(2)交貨。公司會依據城市合伙人提出的書面訂貨申請或與簽訂的供貨合同進行供貨。

(3)價格。城市合伙人對外銷售需嚴格執行統一的出廠價格。

(4)貨款。貨款原則上通過銀行轉賬支付。貨款的繳付以財務部收到為期限。

財務部書面通知市場部，市場部才能發貨。

(5)退貨。如貨物確因本公司原因造成質量不合格，或貨物發運型號、品種不符，公司負責退貨或調換。

第十二條 考評與輔導。

(1)將根據實際情況不定期對各城市合伙人經營狀況進行考評，考評內容包括以下幾項。

①業績情況：聽取各城市合伙人區域市場的業績報告和業績展望。

②產品售后服務及客戶投訴情況。

③本地區競爭對手動態分析。

④制訂政策的執行結果。

⑤每半年或一年進行一次城市合伙人資格的考評，合格者連任，不合格者撤銷。

(2)對城市合伙人的輔導辦法。

①制訂城市合伙人管理制度。

②提供產品系列宣傳品等資料。

③提供各項管理制度、市場運作方案等方面的支持。

④針對業績較差地區的城市合伙人，可做“專項研究”，找出病因，對癥下藥。

⑤協助各城市合伙人擬定針對區域市場的促銷方案，以及協助舉辦產品推廣、訂貨會等。

⑥接受各城市合伙人及其重要客戶的咨詢，解答各類經營、管理問題。

第十三條 違規處罰。

(1)各城市合伙人在經營過程中，采取不合作態度或者有損害產品信譽行為時，視情節輕重，將對其提出書面警告，直至取消其合伙資格。

(2)未按有關規定和本制度開展工作的，但暫時尚未造成損失的，將提出書面警告并限期整改。

(3)連續兩年達不到規定銷售責任額時，合伙資格自動取消。

(4)未經同意，合伙銷售產品相類似產品的，公司將提出書面警告并限期改正;限期未改正者，將直接取消其合伙資格。

(5)不遵守指定的銷售區域，以非指定價格在其他銷售區域銷售產品，或不按本制度的規定執行，造成與其他銷售合伙糾紛時，將視其情節輕重，處以5萬元以下的罰款，并取消其合伙資格，情節嚴重者將移交人民法院裁決。

(6)違反保密義務，導致公司一般損失的，將合理評估損失額度，公司對其進行5000元以內的經濟處罰(一般損失是指損害公司商譽，但不足以影響公司在該區域的形象及產品形象的;或者經濟利益損失在5000元以下的;或者將本協議的內容透露給第三方;或者違反公司的保密制度，透露機密級以下的相關資訊及商業信息的)。

(7)違反保密義務，導致公司重大損失的，公司將對其處以5000～20000元罰款，情節嚴重者將直接取消其合伙資格并交由人民法院裁決。(重大損失是指利益損失高于上述“一般損失”或者程度深于“一般損失”的損失)。

(8)城市合伙人須自覺接受本制度約束。若城市合伙人違反本制度的規定或未完成銷售責任額，公司有權暫停供貨，直到終止合伙關系。

(9)城市合伙人如嚴重違反相關規章制度或特許合伙協議，公司可隨時解除雙方約定的部分或全部契約。

第十四條 附則。

(1)本制度作為合伙協議的附件，與合伙銷售合同具有同等法律效力。

(2)公司將本著“誠信為本、長期服務”的宗旨和“公平合理、優勝劣汰”的原則對城市合伙人進行合理布局和調整，以實現互利互惠、共同快速發展的目的。

(3)因其他原因需終止合伙關系，需向公司提出書面申請，經本公司確定后，退還合伙保證金。

(4)城市合伙人之間發生業務競爭和沖突，將依據公平、公正、公開的原則按相關制度予以調解、處理。

(5)如公司與各城市合伙人之間出現協議上的糾紛，由公司所在地法院裁決。

(6)本制度的制訂、修改與廢止皆經由公司集體討論決定，解釋權歸本公司所有。

(7)本制度自20xx年6月1日起施行。

收益分配方案 篇7

第一條 為本社的財務工作，發揮財務在本社經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。

第二條 本社財務主管的職能是：

(一) 認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。

(二) 建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律。

(三) 積極為經營管理服務，促進本社取得較好的經濟效益。

(四) 厲行節約，合理使用資金。

(五) 合理分配本社收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。

(六) 對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。

(七) 完成本社交給的其他工作。

第三條 本社財務部門由會計、出納工作人員組成。

第四條 本社各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。

財務工作崗位職責

第五條 財務部門負責組織本社的下列工作：

(一) 編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金;

(二) 進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本社有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益;

(三) 建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析

(四) 承辦本社領導交辦的其他工作。

第六條 會計的主要工作職責是：

(一) 按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。

(二) 按照經濟核算原則，定期檢查，分析本社財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向理理長提出合理化建議，當好本社參謀。

(三) 妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。

(四) 完成理理長或副理事長交付的其他工作。

第七條 出納的主要工作職責是：

(一)認真執行現金管理制度。

(二)嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。

(三)建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。

(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經理事長簽字后，方可生效。

(五)積配合銀行做好對帳、報帳工作。

(六)配合會計做好各種帳務處理。

(七)完成理理長或副理事長交付的其他工作。

財務工作管理

第七條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第八條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規定。

第九條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

第十條 財務工作人員應當會同理事長定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。

第十一條 財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報理事長，并報送有關部門。 會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。

第十二條 財務工作人員對本社實行會計監督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

第十三條 財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向理事長書面報告，并請求查明原因，作出處理。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。

第十四條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。財務工作人員辦理交接手續，由理事長或副理事長監交。

支票管理

第十五條 本社財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總理事長簽字。

第十六條 理事長外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。

現金管理

第十七條 財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付;確需全額支付現金的，經會計審核，理事長批準后支付現金。日常零星開支所需庫存現金限額為20xx元。超額部分應存入銀行。

第十八條 財務人員支付現金，可以從本社庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付(即坐支)。

第十九條 財務人員從銀行提取現金，應當填寫《現金領用單》，并寫明用途和金額，由理事長批準后提取。

第二十條 本社職員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，經會計審核;交理事長批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。

第二十一條 發票及報銷單經理事長批準后，由會計審核，經手人簽字，金額數量無誤，填制記帳憑證。

第二十二條 出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。

會計檔案管理

第二十三條 凡是本社的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。

第二十四條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由會計歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。

第二十五條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由會計保管，并分類填制目錄。

第二十六條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經會計人員批準。

處罰辦法

第二十七條 出現下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發本人月薪1-3倍：

(一) 超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的;用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的;

(二) 未經批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現金)或支付款項的;利用帳戶替其他單位和個人套取現金的;

(三) 未經批準坐支或未按批準的.坐支范圍和限額坐支現金的;

(四) 保留帳外款項或將本社款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的;

(五) 違反本規定條款認定應予處罰的。

第二十八條 出現下列情況之一的，財務人員應予解聘。

(一) 違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的;

(二) 拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的;

(三) 偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的;

(四) 利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取本社財物的;

(五) 弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪挪用本社款項的;

(六) 在工作范圍內發生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使本社利益遭受損失的;

(七) 有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。

收益分配方案 篇8

一、嚴格遵守交接班制度，安全防火制度；嚴格遵守和自覺執行安全操作規程；認真執行衛生包干區域的清潔管理制度。

二、認真執行上級領導交待的各項任務，負責完成好物業部經理安排、布置的各項工作。

三、負責做好水泵房、空調機房及各樓層風機房、電器設備的保養及故障檢修。

四、負責做好電梯、空調、冷凍、安保中心、電話機房、常備電源的電器設備保養及故障檢修。

五、負責做好廚房、餐廳各樓層辦公用房、動力照明電器設備的保養及故障檢修。

　六、負責做好主樓、裙樓所有照明設備的保養和故障檢修。

七、負責做好公共區域，包括大廳內外照明燈具，泛光照明正常使用和維修保養。

八、堅守工作崗位，自覺執行勞動紀律，不做與工作無關的事。

九、除完成好日常維修及計劃維修任務外，還應有計劃的盡可能完成好其它零星工程任務。

十、積極協調好班次與員工相互間的工作關系，及時正確處理好突發事故。

十一、做好每天巡樓點檢工作，并對在巡檢過程中發現的問題及處理結果如實記錄在冊。

十二、當班時如發生電器故障應盡可能在本班次內解決，不能及時解決的，經征得領導同意后方可移交下一班解決；交接班時發生的故障原則上兩班共同解決。

十三、及時做好報修工作的登記、復查、驗收工作，包括維修內容、維修工時、維修時所耗用的材料，報修人所在部門的領導或報修人的驗收簽名。

十四、對任何設備的維修非經工程部經理的同意，不得隨意更改原接線方式或損傷原裝飾格調，維修后均應做到工完、料盡、場地清。

十五、正確使用、及時清點維修所用的各種工具，做到沒有遺留工具在現場，愛護使用、保管好、清潔好所借用的公用工具。

十六、做好日常檢修材料的消耗登記造冊工作，及時向物業管理部申購常用、備用、易耗材料，如照明燈管燈泡、插座、開關、啟輝器、絕緣膠帶等，做到既不影響正常使用，又不過多儲存備品件。

十七、由于維修電工、值班電工工作不負責任，粗心大意或違反以上各項工作制度，給商鋪、租戶或其它部門造成不良影響或擴大事故損失的，或由于違紀違規給物業管理部造成不良后果的，其責任自負，同時將受到相應處罰。

一、負責公司人員、商品、物品的安全，負責維護公司的治安秩序，處理突發事件；

二、負責廣場稽查，防止偷竊并對盜竊行為依照公司規定處置；

三、負責安全員、消防員、稽核員的工作指導和員工培訓，定期組織學習有關業務知識，定期進行考核；

四、負責上級領導、外賓來公司時護接、護送，保證安全；五、協調政府各治安部門和相關治安部門的業務關系，協調與公司各部門之間的關系，確保廣場安全；

六、指導保安員工作，負責他們的考勤。組織實施應急措施；七、負責廣場的消防安全。負責落實上級有關消防安全法規，實施公司商業營運規范的消防管理規定，指導各客戶制定相關的消防制度，發現隱患及時與當地有關公安、消防負責人聯系，共同制定整改措施并報告部門經理；

八、負責公司消防設備（噴淋、煙感、通風閥、自動監控）的檢查完善，隨時保持良好運行狀態。協助工程部對消防泵、管道、水箱、消防電梯的檢查維護；

九、負責消防器材的配制、檢查，負責應急方案的制定實施，負責義務消防隊員的專業培訓和定期演練；

十、負責疏導廣場前交通，保證通道暢通。

第一條為了規范物業管理企業財務行為，有利于企業公平競爭，加強財務管理和經濟核算，結合物業管理企業的特點及管理要求，制定本規定。

除了規定另有規定外，物業管理企業執行，《施工、房地產開發企業財務制度》。

第二條本規定適用于中華人民共和國境內的各類物業管理企業（以下簡稱企業），也包括國有企業、集體企業、私營企業、外商投資企業等各類經濟性質的企業；有限責任公司；股份有限公司等各類組織形式的企業。

第二章代管基金

第三條代管基金是指企業接受業主管理委員會或者物業產權人、使用人委托代管的房屋共用部位維修基金和共用設施設備維修基金。

房屋共用部位維修基金是指專項用于房屋共用部位大修理的資金。房屋的共用部位，是指承重結構部位（包括樓蓋、屋頂、梁、柱、內外墻體和基礎等）、外墻面、樓梯間、走廊通道、門廳、樓內車庫等。

共用設施設備維修基金是指專項用于共用設施和共用設備大修理的資金。共用設施設備是指共用的上下水管道、公用水箱、加壓水泵、電梯、公用天線、供電干線、共用照明、暖氣干線、消防設施、住宅區的道路、路燈、溝渠、池、井、室外停車場、游泳池、各類球場等。

第四條代管基金作為企業長期負債管理。

代管基金應當專戶存儲，?？顚Ｓ?，并定期接受業主管理委員會或者物業產權人、使用人的檢查與監督。

代管基金利息凈收入應當經業主管理委員會或者物業產權人、使用人認可后轉作代管基金滾存使用和管理。

第五條企業有償使用業主管理委員會或者物業產權人、使用人提供的管理用房、商業用房、共用設施設備，應當設立備查帳簿單獨進行實物管理，并按照國家法律、法規規定或者雙方簽訂的合同、協議支付有關費用（如租賃費、承包費等）。

管理用房是指業主管理委員會或者物業產權人、使用人向企業提供的辦公用房。

商業用房是指業主管理委員會或者物業產權限、使用人向企業提供的經營用房。

第六條企業支付速達軟件的管理用房和商業用房有償使用費，經業主管理委員會或者物鑿權人、使用人認可后轉作企業代管的房屋共用部位的維修基金；企業支付的共用設施設備有償使用費，經業主管理委員會或者物業產權人、使用人認可后轉作企業代管的共用設施設備維修基金。第三章成本和費用

第七條企業在從事物業管理活動中，為物業產權人、使用人提供維修、管理和服務等過程是發生的的各項支出，按照國家規定計入成本費用。

第八條企業在從事物業管理活動中發生的各項直接支出，計入營業成本。（）營業成本包括直接人工費、直接材料費和間接費用等。實行一級成本核算的企業，可不設間接費用，有關支出直接計入管理費用。

直接人工費包括企業直接從事物業管理活動等人員的工資、資金及職工福利費等。

直接材料費包括企業在物業管理活動中直接消耗的各種材料、輔助材料、燃料和動力、構配件、零件、低值易耗品、包裝物等。

間接費用包括企業所屬物業管理單位管理人員的工資、資金及職工福利費、固定資產折舊費及修理費、水電費、取暖費、辦公費、差旅費、郵電通訊費、交通運輸費、租賃費、財產保險費、勞動保護費、保安費、綠化維護費、低值易耗品攤銷及其他費用等。

第九條企業經營共用設施設備，支付的有償使用費，計入營業成本。

第十條企業支付的管理用房有償使用費，計入營業成本或者管理費用。

第十一條企業對管理用房進行裝飾裝修發生的支出，計入遞延資產，在有效使用期限內，分期攤入營業成本或者管理費用。第十二條企業可以于年度終了，按照年末應收帳款余額的'0.3%—0.5%計提壞帳準備金，計入管理費用。

企業發生的壞帳損失，沖減壞帳準備金。收回去已核銷的壞帳，增加壞帳準備金。

不計提壞帳準備金的企業，發生的壞帳損失，計入管理費用。收回已核銷的壞帳，沖減管理費用。第四章收入及利潤

第十三章營業收入是指企業從事物業管理和其他經營活動所取得的各項收入，包括主營業務收入和其他業務收入。

第十四章主營業務收入是指企業在從事物業管理活動中，為物業產權人、使用人提供維修、管理和服務所取得的收入，包括物業管理收入、物業經營收入和物業大維修收入。

物業管理收入是指企業向物業產權人、使用人收取的公共性服務收入、公從代辦性服務費收入和特約服務收入。

物業經營收入是指企業經營業主管理委員會或者物業產權人、使用人提供的房屋建筑物和共用設施取得的收入，如房屋出租收入和經營停車場、游泳池、各類球場等共用設施收入。物業大修收入是指企業接受業主管理委員會或者物業產權人、使用人的委托，對房屋共用部位、共用設施設備進行大修取得的收入。

第十五條企業應當在勞務已經提供，同時收訖價款或取得收取價款的憑證時確為營業收入的實現。

物業大修收入應當經業主管理委員會或者物業產權人、使用人簽證認可后，確認為營業收入的實現。

企業與業主管理委員會或者物業產權人、使用人雙方簽訂付款合同或協議的，應當根據合同或者協議所規定的付款日期確認為營業收入的實現。

第十六條企業利潤總額包括營業利潤、投資凈收益、營業外收支凈額以及補貼收入。

第十七條補貼收入是指國家撥給企業的政策性虧損補貼和其他補貼。

第十八條營業利潤包括主營業務利潤和其他業務利潤。主營業務利潤是指主營業務收入減去營業稅金及附加，再減去營業成本、管理費用及財務費用后的凈額。

營業稅金及附加包括營業稅、城市維護建設稅和教育費附加。其他業務利潤是指其他業務收入減去其他業務支出和其他業務繳納的稅金及附加后的凈額。

第十九條其他業務收入是指企業從事主營業務以外的其他業務活動所取得的收入，包括房屋中介代銷手續費收入、材料物資銷售收入、廢品回收收入、商業用房經營收入及無形資產轉讓收入等。

商業用房經營收入是指企業利用業主管理委員會或者物業產權人、使用人提供的商業用房，從事經營活動取得的收入，如開辦健身房、歌舞廳、美容美發屋、商店、飲食店等經營收入。第二十條其他業務支出是指企業從事其他業務活動所發生的有關成本和費用支出。

收益分配方案 篇9

第一章 經理崗位職責

經理是對公司負有全面服務的管理者，處于中心地位，起領導核心作用，負責公司的全盤工作。yS575.coM

一、認真學習和貫徹執行黨和國家對物業管理部門制定的方針，政策，法令和上級領導的指示決定及工作安排。

二、充分發揮和調動手下管理人員和各職能部門的作用，建立健全強有力的管理機構和行之有效的規章制度，不斷進行和提高公司管理水平。

三、負責編制和審定本公司的經營決策，年度計劃，員工培訓計劃和員工工資調整方案，及時提出各個時期的中心工作，確保各項計劃和工作任務的順利完成，使公司得到不斷的發展。

四、貫徹執行安全經營管理和勞動保護條例，保證員工生命安全和身心健康。

五、加強財務管理和經濟核算，不斷提高經濟效益。

六、抓好員工隊伍建設，懂技術，會管理的領導隊伍和技術骨干。

七、認真做好工作考核，鼓勵先進，樹立典型，發揚成績，糾正錯誤，充分發揮員工的積極性和創造性。

八、以公司經營宗旨為使命，以業主滿意為目的`，搞好實質工作。

第二章 辦公室職責

一、認真學習貫徹相關法律，法規，制定各項管理制度和工作計劃，并檢查落實。

二、負責住戶的入住，裝修手續辦理及檔案管理，嚴格執行文件管理程序和文檔資料的分類存檔以及報刊雜志的征訂和發放。

三、負責員工考勤工作，建立考勤制度，搞好績效考核。

四、做好所有實物與設備的等級與庫存管理以及所需物品的購買計劃和發放，做到"帳帳相符，帳物相投"，物品存放及保管安全妥善。

五、組織召開例會，會議，撰擬相關材料，做好會議記錄。

六、擬訂員工培訓計劃，并定期或不定期的對員工工作進行總結，如強對員工的培訓學習和業務考核。

七、負責小區的環境綠化和衛生保潔工作。

八、負責對內對外及對上對下的正常業務，保持公司形象搞好值班工作，監督其他部門工作。

九、負責籌辦各種慶典及接待活動的準備工作，搞好小區文化活動。

十、負責完成公司交辦其它各項工作任務。

收益分配方案 篇10

甲方：_____（美容院）

地址：_____

法定代表人：_____

電話：_____

乙方：_____（合伙人）

姓名：_____

地址：_____

電話：_____

一、合伙事項：

1.合伙人乙方出資______元整加入美容院甲方成為合伙人，雙方合作經營美容院。

2.合伙人乙方的出資額應在雙方簽署本合同之日起______天內匯出，如果逾期，甲方有權終止本合同。

3.雙方同意以合伙方式合作經營甲方美容院，合作期限為______年。甲方有權決定是否續約。

4.合伙人乙方應按照合同約定出資，并按照出資比例分擔利益和風險。甲方和乙方各持有合伙企業的______%的股份。

5.合伙人乙方應向甲方提供與美容院經營相關的專業知識和技能，促進美容院的經營。

6.合伙人乙方有權參與美容院的決策，并有權向甲方提出合理化建議。

7.合伙人乙方應當按照合同的約定，認真履行自己在美容院經營方面的.權利和義務。

8.合伙人乙方不得在未經甲方同意的情況下，將合同項下的股份轉讓或以任何方式處分。

9.合伙人乙方不得對甲方進行損害美容院利益的行動，如有違反，甲方有權隨時取消合同，收回乙方的股份。

二、合伙利益的分配

1.美容院經營所得的利潤，應按照合同約定的出資比例進行分配。

2.美容院的其他收入應當全部歸甲方所有。

三、美容院經營管理

1.美容院經營管理應當遵守國家相關法律法規，并按照行業規范標準營業。

2.甲方應當為美容院的經營管理負責，并定期向合伙人乙方提供經營情況的報告。

3.合伙人乙方可以根據需要對美容院的經營管理提出合理化建議，甲方應當認真考慮，并及時回復合伙人乙方。

4.甲方有權決定美容院的經營方針和重大決策，并負責美容院的日常經營管理。

5.合伙人乙方應當協助甲方進行美容院的經營和管理，并履行雙方約定的合同義務。

四、合同終止

1.合同期滿時，雙方可以根據需要協商確定是否續約，也可以選擇終止合同。

2.在合同履行期間，如果一方違反合同約定，涉及到損害另一方的權益，損害方有權解除合同。

3.如果因不可抗力導致不能繼續履行本合同，雙方應當協商解決，如協商不成，可以依照國家相關法律法規處理。

五、合同爭議的解決

雙方在履行合同中出現爭議時，應當協商解決。協商不成的，依據有關法律法規進行仲裁或訴訟。

六、其他約定

1.雙方在履行合同的過程中，必須保守商業秘密和相關業務的隱私。

2.本合同的未盡事宜，由雙方協商解決。

3.本合同一式兩份，甲方和乙方各執一份。

甲方：____________

乙方：____________

簽署日期：_____________年____月____日

收益分配方案 篇11

第一章 總則

第一條 四川藍光發展股份有限公司(以下簡稱“藍光發展”、“公司”)根據《》、《證券法》等有關法律、法規及《公司章程》制定了《四川藍光發展股份有限公司“藍色共享”員工事業合伙人管理辦法(試行)》(以下簡稱“本辦法”)。

第二條 為了充分地激勵公司房地產項目運營團隊的積極性，激發公司管理層員工的主人翁意識和企業家精神，進一步提升獲取項目的質量和項目運營效率，制定本辦法。

第三條 本辦法將項目經營結果和跟投合伙員工的個人收益直接掛鉤，不設本金保障及收益保證機制，踐行公司“一起創造，勇于擔當，共同分享”的核心發展理念。

第二章 管理機構

第四條 公司股東大會負責本辦法的批準和變更。

第五條 公司“共享”領導小組會議根據相關法律法規和本辦法制定相應的執行細則并報董事長批準后組織實施。

第六條 “共享”領導小組下設日常管理機構，負責解決本辦法實施落地的難點技術問題及日常執行中的相關工作。

第三章 跟投合伙項目

第七條 跟投合伙項目為20xx年2月27日后首次開盤銷售的項目。

第八條 如出現因政策、環境、合作或其他事項導致在本辦法規定的跟投合伙項目公司范圍內的個別項目不適合跟投的情況，經公司“共享”領導小組會議審核并報公司董事長批準后，可不實施本辦法。

第四章 跟投合伙人

第九條 跟投合伙員工分為強制合伙人和自愿合伙人。

第十條 強制合伙人范圍

(一)總部一級職能部門中心總經理級及以上人員;

(二)區域公司及城市公司經營班子人員、其他關鍵人員(包括但不限于營 銷負責人、工程負責人、設計負責人、成本負責人、財務資金負責人、項目負責 人等);

(三)其他由“共享”領導小組會議確認的'需要強制合伙的員工。

第十一條 自愿合伙人范圍

(一)總部正式員工可自愿參與項目跟投合伙;

(二)區域公司、城市公司及與項目經營直接相關的正式員工，可自愿參與 項目跟投合伙。

第十二條 區域合伙平臺持有的項目公司股權比例限額內，首先滿足強制合 伙人的投資;滿足強制合伙人的跟投后如有剩余股權比例的，方可由自愿合伙人 進行跟投。

第十三條 “共享”領導小組會議批準各項目的具體投資方案(包括強制合 伙人及自愿合伙人、跟投合伙額度等)。

第十四條 公司董事長不參與項目跟投合伙。

第十五條 跟投合伙資金由項目合伙人自行籌集。公司不向其提供任何借款 或擔保。

第五章 投資架構與額度

第十六條 跟投合伙員工通過有限合伙企業進行投資。公司董事、監事及高級管理人員通過一個有限合伙企業投資公司全部的跟投合伙項目;其他總部員工通過一個有限合伙企業投資公司全部的跟投合伙項目;區域公司跟投合伙員工通過區域設立的一個有限合伙企業投資其區域范圍內的全部跟投合伙項目。

第十七條 計算合伙平臺在跟投項目公司的股權占比時，以項目現金流(含融 資)歸正周期內，股東自有資金平均投資額作為項目公司的總股本金額核算股權 占比。

第十八條 總部合伙平臺和區域合伙平臺合計持有的項目公司股權比例合計 不超過15%;每個跟投合伙項目中的單個跟投合伙員工持有的項目公司股權比例 原則上不超過1.5%，如需超過的須經過“共享”領導小組會議特別批準。

第十九條 總部合伙平臺和區域合伙平臺按照本辦法投入資金后，不再承擔追加投資的責任。合伙平臺以其實際投入資金的額度為限，承擔項目公司經營風險和虧損風險。

第二十條 總部及區域合伙平臺按照股權比例投資合伙項目。項目公司的股本金以及合伙平臺對項目公司的股權比例等具體事項，在“共享”領導小組會議制定的實施細則中規定。

第二十一條 總部及區域的合伙平臺資金閑置時，可將閑置資金借給藍光地產集團，借款利息不超過公司同期平均借款利率成本。

第二十二條 總部及區域的合伙平臺公司不能是項目公司的大股東，不參與項目公司管理、不向項目公司派駐董事及管理人員、不影響項目公司的對外合作、放棄項目公司股權的優先購買權。

第六章 出資管理及資金安排

第二十三條 強制合伙人和自愿合伙人資金的到位時間原則上在項目確權后3個月內完成。

第二十四條 部分特殊項目(如在本辦法通過之前已獲取的項目或由于土地出讓的特殊安排等不適應本章的項目)的合伙平臺投資資金到位時間由“共享”領導小組會議決定。

第二十五條 項目公司因開發經營所需資金不足部分，可由各股東提供股東借款，也可對外融資。項目公司對外融資的，各股東按工商注冊持股比例提供擔保。

第二十六條 項目公司若有閑置資金，在保證項目后續開發中現金流持續為正，并充分考慮項目經營風險及項目合作方(若有)同意后，并經藍光地產集團中心批準，各股東可根據股權比例調用部分閑置資金。

第七章 分配管理

第二十七條 項目公司在累計凈現金流量為正數，并保證項目運營所需資金、充分考慮項目經營風險后(外部合作項目需要經合作方同意)，經“共享”領導小組會議批準，項目公司向各股東(含合伙平臺)歸還債權資金。

第二十八條 項目分期開發的，已結算完畢的批次可進行利潤分配。項目公司累計凈現金流量為正數，并保證項目運營所需資金、充分考慮項目經營風險后，如項目公司產生利潤并符合項目公司利潤分配的相關規定，經項目公司股東會通過，項目公司可向各股東(含合伙平臺)分配利潤。項目清算時，合伙平臺按照 第十七條規定的股權占比享受分紅或承擔虧損。

第八章 退出管理

第二十九條 有限合伙企業退出啟動時點：跟投合伙項目公司全部地上可售面積的銷售率(已售地上面積/全部可售地上面積)達到90%時，或按照《四川藍光發展股份有限公司募集資金管理制度》決定將項目作為募集資金投資項目時，為有限合伙企業退出啟動時點。

第三十條 退出啟動時點發生后，總部合伙投資平臺或區域合伙投資平臺可 將其所持項目公司股權轉讓給公司，退出跟投的項目公司。

第三十一條 合伙平臺退出跟投合伙項目時，未售部分可選擇獨立評估機構按照市場公允價值確定未售物業價值，具體評估在執行細則中明確，最終報“共享”領導小組確定。

第三十二條 “共享”領導小組會議有權決定推遲退出啟動時點，原則上推遲時間最多不超過6個月;特殊情況需要延長退出時間的，由“共享”領導小組會議確定。

第三十三條 有限合伙企業持有項目公司股權的收購事項、收購價格等由“共享”領導小組會議批準確定。

第九章及調動

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第三十四條 員工與公司終止勞動關系，必須退出其參與的合伙投資平臺投資，退出時按照其投入資金占項目股東總投入的比例享受利潤和承擔虧損，退出股權的收購事項、收購價格等在執行細則中確定，最終由“共享”領導小組會議批準確定。

第三十五條 調動人員參與到崗后所在合伙平臺投資的，可以選擇保留或退出其在調動前合伙投資平臺的份額。

第十章 附則

第三十六條 本辦法自公司股東大會審議通過后生效，并由公司董事會負責 解釋。

收益分配方案 篇12

一、引言

企業公司行政管理制度是指為規范企業內部運營、優化管理流程、提高效率而制定的一系列規章制度和流程。它涵蓋了企業的組織架構、職責分工、決策流程、、財務管理等方面，對企業的正常運營和發展起到至關重要的作用。

二、重要性

1.規范企業運營：行政管理制度明確了企業內部的組織結構和職責分工，使得企業的各個部門能夠有序協作，提高工作效率。

2.提高工作效率：行政管理制度規定了各項工作的流程和標準，減少了工作中的混亂和重復勞動，提高了工作效率。

3.保障員工權益：行政管理制度明確了員工的權益和責任，保障了員工的合法權益，提高了員工的工作積極性和滿意度。

4.促進企業穩定發展：行政管理制度確保了企業的規范運作，減少了風險和糾紛，提高了企業的競爭力，促進了企業的穩定發展。

三、構成要素

1.組織架構：行政管理制度規定了企業的組織架構和職責分工，明確了各部門之間的關系和溝通渠道。

2.決策流程：行政管理制度明確了企業的決策流程，規定了決策的權限和程序，確保了決策的科學性和公正性。

3.人力資源管理：行政管理制度規定了招聘、培訓、考核、薪酬福利等方面的規定，保障了員工的權益和企業的人力資源需求。

4.財務管理：行政管理制度涉及了企業的財務管理制度，包括預算管理、成本控制、資金使用等方面，確保了企業財務的穩定和合規。

四、實施過程

1.制定行政管理制度：企業需要根據自身的特點和需求，制定適合自己的行政管理制度。制定過程中需要充分調研和分析，確保制度的合理性和可行性。

2.培訓和宣貫：制定好的行政管理制度需要通過培訓和宣貫的方式讓員工了解和遵守。企業可以組織相關的`培訓課程和會議，加強員工對制度的認知和理解。

3.監督和評估：企業需要建立健全的監督和評估機制，對行政管理制度的執行情況進行監督和評估。及時發現問題并進行整改，確保制度的有效執行。

4.優化和完善：企業應及時總結和反思行政管理制度的執行情況，根據實際情況進行優化和完善。隨著企業的發展和變化，行政管理制度也需要不斷地進行更新和改進。

企業公司行政管理制度對于企業的發展至關重要。通過制定和執行行政管理制度，企業能夠規范內部運營，提高效率，保障員工權益，促進企業的穩定發展。只有建立健全的行政管理制度，企業才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。因此，企業應高度重視行政管理制度的制定和執行，不斷完善和優化。

收益分配方案 篇13

一、請假制度

1、請假2周以內由學校審批，2周以上報教育局審批。

2、病假不超過2周，2周以上送教育局審批，事假每學期不超過7天，婚假5天，(晚婚的20天，要到教育局辦理請假手續)，喪假7天(指直系親屬死亡)，產假90天，晚婚加15天，到教育局請假，護理假7---10天。

3、請假人必須到教務處領取學校專用請假條辦理請假手續。

4、有急事或疾病不能到校的應托人請假，來校后及時銷假并補辦請假手續。

二、考勤制度

1.堅守崗位，不得隨意離校，正常上班時間，無課時有事需離開，必須向學校打招呼，否則視為曠工。周五需乘早車者，必須經過學校批準后方可離開。

2.有事先請假再離開，拒絕口頭請假，否則按曠工對待。假滿不銷假、續假的按曠工對待，外出考試、開會、出差、學習等超過規定時間不請假的按曠工對待。

3.按時上下班，不遲到、早退，特殊情況需晚來、早走或中途離開，需口頭請假，否則按遲到、早退處理。

4.嚴格遵守上下課時間，上課鈴聲落必須進教室，中途不得隨意離開課堂，不得提前下課，教室內不準打電話、玩手機。不得私自調課、換課。

5.教師考勤情況按周匯報并公示。

三、考核辦法

1、上課遲到、課中隨意離開教室或提前下課，發現一次扣除5元。

2、無課時有事需離開不口頭請假的'一次扣5元。

3、因特殊原因遲到者，需向學校領導說明情況，不提前說明的一次扣5元。

4、私自調課一節扣5元，缺會一次扣10元。

5、無故缺課一節扣10元，3次遲到或早退按曠課一節計算，上課遲到15分鐘或早退10分鐘按曠課對待。

6、曠工一天扣30元。

7、事假超過7天的每天扣除15元。

8、所有考核均從績效工資或獎金中扣取。

四、檢查、統計

1、教師考勤由教務處統一管理，每周匯總并公示，學期末統計。

2、上課情況由值周教師每天如實檢查登記，校領導監督并每天抽查三次，發現未如實檢查登記的，一次扣除值周教師日均績效工資的2倍。

收益分配方案 篇14

第一章 總則

第一條、為了加強對公司銷售與收款的內部控制，規范銷售與收款行為，防范銷售與收款過程中的錯誤與舞弊，根據財政部［內部會計控制規范－銷售與收款（試行）］等法規，結合公司的具體情況制定本管理制度.

第二條、本管理制度適用于公司所屬有銷售業務的單位。

第三條、總經理對本公司銷售與收款內部控制的建立健全和有效實施以及銷售與收款業務的真實性、合法性負責。

第二章 部門職責、崗位分工與授權批準

第四條 人事部門職責：

（1)配備具備良好的業務素質和職業道德的人員辦理銷售業務。

（2）將辦理銷售、發貨、收款三項業務的崗位分別設立.

（3）根據具體情況對銷售與收款業務的人員進行崗位輪換。

第五條、銷售部門崗位職責:

(1)對銷售業務的各個環節建立嚴格的授權審批制度，明確銷售業務的審批權限、程序、責任和相關控制措施；

(完整版)公司銷售與收款管理制度

（2）負責處理訂單、簽定合同、制定銷售政策和信用政策、催收貨款；

（3）根據具體情況，對銷售業務中不相容的崗位分別設置，不超過3年對辦理銷售業務的人員進行一次崗位輪換。

第六條、發貨部門崗位職責；

負責審核銷售訂單并辦理發貨的具體事宜；

第七條、財務崗位職責:

（1）負責銷售價格的監督審核:

(2）負責銷售款項的結算、記錄,監督管理貨款回收，并定期與客戶核對往來款余額；

(3)根據具體情況，不超過3年對辦理銷售收款業務的人員進行一次崗位輪換;

第八條、銷售部門建立市場需求的信息反饋制度，制定銷售目標,確立銷售管理責任制。每年根據市場發展趨勢，圍繞銷量、網絡管理，按照操作簡單、政策連續的原則擬定營銷管理政策報送總經理審批。

第九條、授權審批：

(1）銷售合同（定單）由銷售部門負責人審批.

（2）銷售部門負責人對其部門出具的客戶考評結果具有審批權限。

(3）對于公司銷售政策外的特殊銷售業務，實行集體決策，并形成會議紀要上報總經理審批。

(完整版)公司銷售與收款管理制度

（1）銷售部門選擇客戶應充分了解和考慮客戶的信譽、財務狀況等情況，降低賬款回收中的風險。

（2）客戶一經確定,要定期或不定期對客戶進行全面考核，并根據考核結果實施動態管理。

第十三條、銷售結算業務的.控制：

按照規定的程序辦理銷售和發貨業務

（1)銷售談判。在銷售合同訂立前,應當指定專門人員就銷售價格、信用政策、發貨及收款方式等具體事項與客戶進行談判，談判人員至少應有兩人以上。

（2）合同訂立。授權有關人員與客戶簽訂銷售合同，簽訂合同應符合《中華人民共和國合同法》的規定，金額重大的銷售合同的訂立應當征詢法律顧問或專家的意見。

（3）合同審批。建立健全銷售合同審批制度，審批人員應對銷售價格、信用政策、發貨及收款方式等嚴格把關。

（4）組織銷售。銷售部門應按照經批準的銷售合同編制銷售計劃，向倉儲部門下達銷貨訂單，庫管員依據銷售訂單組織發貨，并開具出庫單，貨運部門根據銷售訂單和出庫單開具發貨單。編制銷售訂單的人員與開具發貨單的人員應相互分離.

（5）組織發貨。倉儲部門應當對銷售訂單進行審核，嚴格按照銷售訂單所列的發貨品種和規格、發貨數量、發貨時間、發貨方式組織發貨，并建立貨物出庫、發運等環節的崗位責任制，確保貨物的安全發運.

（6)銷售要在對客戶信用等級評審的基礎上,實行信用額度管理。信用額度由銷售部門、財務部門根據回款情況確定。銷售部門要嚴格按照信用額度控制發貨并明確責任人負責催收貨款.

（7）對零星客戶執行款到發貨的制度。

第十四條、銷售發貨控制:

A條件下的銷售與發貨控制

（1）銷售網絡客戶訂單由銷售部審核，特殊用戶的訂貨合同由公司領導集體審定，會議紀

(完整版)公司銷售與收款管理制度

要裝訂成冊留存銷售部門.

（2)銷售的訂單、合同訂立、合同審批、庫房發貨均在管理平臺中完成。

（3)實物出庫按照系統中自動生成的《提貨單》為準，不得以其他任何理由實物出庫。實物的發運以銷售部安排的發運計劃為準.

（4）銷售增值稅發票按系統生成的清單與客戶信息開據.不準人為更改。

(5）銷售退回或退換時經質量鑒定符合索賠條件的，銷售部門為用戶出具退庫或退換證明，辦理相關退回退換手續。

B條件下的銷售與發貨控制

（1）銷售部門按照批準的銷售計劃、客戶付款或信用額度情況,填制《銷售訂單》、《出庫單》開具銷售發票，辦理發貨業務。

（2)銷售退回

a) 對客戶提出的退貨要求,應對客戶退回的產品進行檢驗并出具證明。倉儲部門清點接受退回的商品，辦理驗收入庫手續。

b) 銷售部門根據倉儲部門驗收單、客戶的退貨證明、原始發票審核后辦理銷售退回業務。財務部根據銷售部提供的有效憑證辦理退款事宜。

c)。銷售出的產品退回，必須經銷售部經理審批后方可執行

C條件下的銷售與發貨業務控制

(1).銷售部門根據用戶訂貨計劃和庫存情況編制采購計劃，明確訂貨時間、數量和進度。

（2）.銷售部門根據用戶訂貨計劃及時組織發貨并跟蹤運輸環節監控.

第四章 收款控制

第十五條、銷售收款業務

(1）各單位財務部門按照《現金管理暫行條例》、《支付結算辦法》和《內部會計控制規范—貨幣資金(試行）等規定，及時辦理銷售收款業務.

(完整版)公司銷售與收款管理制度

(2）銷售收入款應及時入賬。銷售人員應當避免接觸銷售現款。

（3）各單位嚴禁收取商業承兌匯票。

（4）每月對應收賬款賬齡進行分析，銷售部門對逾期應收賬款進行催收.財務部門應當督促銷售部門加緊催收。對催收無效的逾期應收賬款可通過法律程序予以解決。

（5）對于可能發生壞賬的應收賬款應當及時報告。

（6）對于核銷的壞賬，要建立備查賬簿并及時登記,做到賬銷案存。已核銷的壞賬又收回時應及時入賬。防止形成賬外賬。

（7）按客戶設置應收賬款臺賬,及時登記每一客戶應收賬款余額增減變動情況和信用額度使用情況.

（8）定期必須與往來客戶通過函證等方式核對應收賬款、預收賬款等往來款項.如有不符,應查明原因，及時處理。

第五章 監督檢查

第十六條、建立對銷售與收款內部控制的監督檢查制度。明確檢查部門的職責權限，定期或不定期地進行檢查，監督檢查機構或人員應通過實施符合性測試和實質性測試檢查銷售與收款業務內部控制制度是否健全，各項規定是否得到有效執行。

第十七條、銷售與收款內部控制監督檢查的內容主要包括：

（1）檢查銷售與收款業務相關崗位及人員的設置情況。

（2）檢查銷售與收款業務授權批準制度的執行情況，重點檢查是否存在越權審批行為。

（3）檢查信用政策、銷售政策的執行是否符合規定。

（4）檢查單位銷售收入是否及時入賬，應收賬款的催收是否有效，壞賬核銷和應收票據的管理是否符合規定。

（5）檢查銷售退回手續是否齊全、退回貨物是否及時入庫.

（6）對監督檢查過程發現的銷售與收款內部控制中的薄弱環節及存在的問題,及時出具檢(完整版)公司銷售與收款管理制度

查報告,被檢查部門應當采取措施加以糾正和完善。

第六章 附則

第十八條、相關記錄及保存期

收益分配方案 篇15

一、事業合伙人制度概念

萬科的合伙人制度采用了傳統的股東治理路線，即通過增持公司股份加強經營層控制力。

萬科設計了兩個制度，一是跟投制度，對于今后所有新項目，除舊城改造及部分特殊項目外，原則上要求項目所在一線公司管理層和該項目管理人員，必須跟隨公司一起投資。員工初始跟投份額不超過項目峰值的5%。二是股票機制，將建立一個合伙人持股計劃，也就是200多人的EP（經濟利潤）獎金獲得者將成為萬科集團的合伙人，共同持有萬科的股票，未來的EP獎金將轉化為股票。

二、事業合伙人制度特點

1、掌握自己的命運；

2、形成背靠背的信任；

3、做大事業；

4、分享成就。

換言之，不是大換血或發股票，而是在原有職業經理人基礎上，身份角色的進化。

三、事業合伙人制度作用

1、跟有效的管理市值和鞏固經營層的控制權。

2、改變萬科從投資買地到銷售結算這一項目操作全流程的所有行為。改善運營效率，形成背靠背的信任，進而創造最大價值。

3、更有效地激勵經營層，無論是集團層面的持股計劃，還是項目層面的跟投制度，從員工轉變為合伙人，這種身份上的轉變所帶來的變化是顯而易見的。

4、通過事業合伙人機制，能夠在未來十年里把萬科越做越大，徹底改變管理方式，不僅是獎勵制度，通過事業合伙人機制，更好地解決投資者和員工之間的利益分享。

5、時刻保持新的生命力，不斷地讓優秀的合伙人加入，不斷新陳代謝，把萬科做得更大、更優秀，保證團隊是最優秀、最有戰斗力的團隊。

四、事業合伙人制度意義—防止公司控制權的旁落。

萬科20xx年報顯示，萬科第一大股東為華潤股份有限公司，持股僅14.7%，而包括王石、郁亮等高管在內的管理層持股總數，也不及萬科最大的個人股東劉元生。

華潤入股萬科以來，一直以純財務投資者的`身份出現，對萬科內部具體業務從未干涉過。

但作為一家股權高度分散的公司，萬科管理層也需時時面對外部奪權的威脅：股權的高度分散導致公司極易被舉牌或被惡意收購。

萬科建立事業合伙人制度或可以避免上述問題，它的提出也是出于這種考慮。從創始人王石引入華潤，自己變為專業的職業經理人開始，萬科就是一家沒有實際控制人的公司，管理層對公司運營和決策享有絕對的話語權。其弱點則是，管理層持股極少，在董事會席位亦不多，與公司并無生死共存亡的關系，無法與“野蠻人”拼死到底；一旦公司控制權旁落，職業經理人和公司前景堪憂。

收益分配方案 篇16

一、現金管理制度

第一條 工廠財務實行獨立核算，自負盈虧，有權處理低值易耗品。

第二條 工廠涉及固定資產，經營狀況，損益類收入，戰略決策等重大的與股東利益息息相關的問題均必須向董事長和股東匯報。

第三條 貨款管理：對涉及銷售收款，銷售人員不得接觸銷售現款，一律由工廠收回；開展銷售業務應將賒銷和現銷分離開來，銷售價格、銷售條件、運費、折扣必須在銷售前辦理審批手續；工廠負責方（工廠銷售方）無權收回任何貨款。

第四條 付款管理：每月5日前把上月資金使用情況報總公司，向總經理及常務副總經理和董事長匯報，由公司財務審核確認。對于工廠外購原材料，統一由工廠財務審核，廠長簽字確認后付款。

第五條 業務結算方式

（1）工廠自行接單生產的按實際創利計算。若是公司下單，一般情況下，工廠銷售價格下降10%；特殊情況下，可能下浮比例大于10%，屆時另行規定。

（2）工廠每期生產成本=本期生產耗用直接材料+本期生產耗用間接材料+本期直接人工+本期制造費用

二、物料物流管理制度

第六條 采購部需提供"月份材料采購數量金額明細表"、"月份（所有材料）應付帳款金額明細表"、"供應商對帳單（含上月余額、本月余額）"報總公司審查。

第七條 供應商送貨單和工廠原材料倉庫的`入庫單進行單價、數量、金額的一一核對，由采購、原材料倉庫核實后填表連同供應商對帳單報工廠財務；采購以本月采購情況統計表，原材料庫以類別材料入庫明細表反映。

第八條 原材料庫需提供"月份原材料入庫數量明細表"、"月份原材料出庫數量明細表"、"月份原材料進銷存數量明細表"、"月份原材料倉庫盤點表"。

第九條 原材料出庫必須開領料單，月末編制原材料出庫明細表，車間編制原材料領用明細表，兩個部門數量必須核對無誤。

第十條 生產車間需提供"月份原材料領用明細表"、"月份成品入庫明細表"、"月份車間物料盤點表（按工序流程）"。

第十一條 車間每月應編制原材料主料運營情況表，車間的原材料領用數量加上上月車間盤點數量必須等于本月盤存數量加上本月入庫成品數量，車間編制的本月成品入庫數量表與成品倉庫編制的成品入庫明細表必須相等。

第十二條 成品倉庫需提供"月份成品入庫數量明細表"、"月份成品出庫數量明細表"、"月份成品進銷存數量明細表"、"月份成品倉盤點表".

第十三條 成品倉庫本月編制成品入庫明細表、成品出庫明細表，成品倉得出庫數量必須與銷售部門的銷售數量一致。另外 ，對外購成品和工廠成品要分開

第十四條 銷售部門需提供"月份成品出庫數量明細表"、"月份應收帳款明細表"、"月份客戶對賬單（含上月余額、本月余額）"。

第十五條 銷售部門月底編制"客戶銷售情況明細表"，銷售數量和出庫數量核對一致，銷售金額與客戶對賬單金額核對一致。

收益分配方案 篇17

合作社管理制度圖紙旨在構建一個高效、公正且可持續的運營框架，確保所有成員的利益得到保障，同時推動合作社的`健康發展。它涵蓋了以下幾個核心領域：

1.組織結構與職責分工

2.決策制定與執行流程

3.財務管理與審計機制

4.產品和服務的生產和銷售策略

5.會員權益與責任

6.沖突解決與糾紛處理

7.合作社文化與價值觀

內容概述：

1.組織結構與職責分工：明確董事會、監事會、管理層及各部門的職能，確保權責分明。

2.決策制定與執行：設定民主決策程序，如會員大會、理事會投票等，同時規定執行決策的步驟和時間表。

3.財務管理：建立透明的財務報告系統，定期進行審計，保證資金的合理使用和公正分配。

4.生產與銷售：制定生產計劃，優化供應鏈管理，實施市場營銷策略，提升合作社產品的競爭力。

5.會員權益：規定會員入會、退會條件，會員權利和義務，以及利益分配原則。

6.沖突解決：設立公平的爭議解決機制，如調解委員會，確保內部沖突得以妥善解決。

7.文化與價值觀：塑造合作社的核心價值觀，強化團隊精神，推動共同目標的實現。

收益分配方案 篇18

一、本公司執行《施工、房地產開發企業財務制度》和《物業管理企業財務管理規定》。

二、本公司會計核算程序。根據公司業務的特點，物業公司財務的會計核算程序為科目匯總表帳務處理程序。其操作步驟如下(見下圖)

(一)根據原始憑證，按經濟業務的不同性質分別編制記帳憑證。

(二)根據原始憑證、記帳憑證逐筆序時地登記現金和銀行存款日記帳。

(三)根據記帳憑證和有關的原始憑證逐筆登記各明細分類帳。

(四)根據記帳憑證編制科目匯總表。

(五)根據科目匯總表登記總分類帳。

(六)月末將現金日記帳、銀行存款日記帳各種明細分類帳的余額與總分類帳戶的余額核對相符。

(七)月末根據總分類帳和明細分類帳的記錄編制會計報表。

三、成本和費用

1、為業主、物業使用人提供維修、管理和服務等過程發生的各項支出，計入成本、費用，在物業管理活動中發生的各項直接支出，計入營業成本。

2、成本包括直接人工費、直接材料費。間接費用等計入管理費用。

直接人工費包括直接從事物業管理活動等人員的工資、獎金及職工福利費等。

直接材料費包括在物業管理活動中直接消耗的各種材料、材料、燃料和動力、構配件、零件、低值易耗品、包裝物等。

間接費用包括管理人員工資、獎金及職工福利費、固定資產折舊費及修理費、水電費、辦公費、郵電通訊費、交通運輸費、租賃費、保險費、勞動保護費、保安費、綠化維護非低值易耗品攤銷費等。

3、管理用房有償使用費計入營業成本。對管理用房裝修裝飾費計入遞延資產。

4、年終按年末應收帳款余額的0.5計提壞帳準備金。發生的壞帳損失充減壞帳準備金。收回已核銷的壞帳，增加壞帳準備金。

四、營業收入及利潤

1、營業收入包括主營業收入和其他業務收入。主營業收入包括物業管理收入、物業經營收入和物業大修收入。

2、利潤總額包括營業利潤、投資凈收益、營業外收支凈額及補貼收入。

營業利潤包括主營業務利潤和其他業務利潤。

五、代管基金

代管基金指企業接受業主委員會或物業產權人、使用人委托代管的房屋共用部位維修基金和共用設施設備維修基金，應專戶存儲、?？顚Ｓ?。其利息凈收入經認可后轉作代管基金滾存使用和管理。

代管基金作為企業長期負債管理。

六、資產管理制度

1、現金管理

現金管理按照《現金管理暫行條例》及《現金管理暫行條例實施細節》的規定執行。嚴肅現金的使用范圍和庫存現金限額，建立現金收支的內部控制手續和出納員、結算員、收銀員的崗位責任制，規定出納備用金的周轉、報銷和補充制度。出納員、收銀員收入現金必須當日送存或上繳?，F金明細賬要逐筆登記，日清月結，對賬款不符要及時查明原因，并逐級上報處理。

2、銀行存款管理

應以銀行的賬號分別設立明細賬序時登賬，如實反映銀行存款的收付、余額情況。嚴格按照《票據法》、《支付結算辦法》、《國內信用證結算辦法》和《違反銀行結算制度處罰規定>>使用票據、辦理結算、不得簽發空頭支票、嚴防接受空頭票據或無效票據、接受外來票據應認真檢查，必要時通過銀行查詢，以確保票據的有效性和可靠性。銀行存款的賬戶不準出租或出借，銀行存款應定期查詢核對余額、發現未達賬的要逐筆查明原因、按月編制余額調節表，使會計、出納、銀行之間帳帳相等、帳實相符。

3、應收和預付款項管理

企業應按業務及結算方式的不同，分別進行往來款的明細核算，設立明細賬戶。對應收賬款，其他應收款，預付款項按照“誰經辦，誰負責，誰記賬，誰清理”的原則進行管理。往來款項按月或定期與客戶核對，并將應收和預付款項的明細單位和余額通知有關部門或經辦人，以便責任人及時催討和清欠。按照生效的經濟合同、協議、其他經濟文件等的規定超過半年的預付或應收款項，應上報企業領導及上級有關部門，以便及時采取措施，杜絕呆賬、壞賬的發生。因失職或其他原因造成壞賬損失的應追究有關人員責任，并根據情況處以10%以上的罰款賠償，同時企業財務按應收賬款金額提取3-5%的壞賬準備。

4、存貨管理

⑴各種物資存貨按實際成本計價，領用或發出的存貨，按加權平均法計算實際成本。

⑵低值易耗品分期攤銷。

⑶建立各項存貨的管理制度，收發領退制度，組織好日常的收、發、結存核算，還要預測各項存貨資產的資金占用量、實物儲備量及采購批量，要以最少的.資金占用取得最好的經濟效果。

⑷ 存貨一個季度盤點一次，年終進行一次全面盤點。對于盤盈、盤虧及毀損的存貨應及時查明原因，分別不同情況進行處理。

5、固定資產管理

固定資產是指使用年限在一年以上與生產經營有關的設備、物品;不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上并且使用期限超過二年的均列為固定資產。(特殊情況需報批)

固定資產折舊。按單項的月折舊率計提折舊。本月增加的固定資產當月不提折舊，本月減少的固定資產當月份應計提折舊，固定資產折舊方法采用 直線法。

六、財務專用章、發票專用章(票務專用章)統一管理，指定使用人、保管人。印章保管人職責

應將所保管印章放在保險柜內，不能將保險柜的密碼泄露給他人。

2、應經印章使用人批準并在《印章使用登記表》上簽字后，方可在填寫完整的票據上蓋章，不能在尚未使用的空白票據上蓋章。

3、不能將印章隨意蓋在空白紙張上，“發票專用章”(票務專用章)只能在本公司的發票上蓋章，“財務專用章”只能在本公司的收款收據及支票上蓋章。

每次蓋章應有監印人簽字。

5、不能將印章攜帶外出(購買專用發票時稅務部門有要求的應填寫印章使用登記表經使用人批準并指定監印人一同前往監印)

6、必需嚴格遵守以上職責，發現違反規定使用印章的輕者每次罰款100元人民幣，重者追究相應的法律責任。

七、票證管理制度

1、 發票和收據的主要內容包括:票頭、字軌號碼、聯次及用途、客戶名稱、商品名稱或經營項目、計量單位、數量、單價、金額，以及大小寫累計金額、經手人、開票日期等。

2、凡提供勞務服務以及從事其它業務活動的以及取得收入時，均應向付款方如實開具發票和收據，并加蓋印章，任何部門不得拒開發票和收據。

3、各企業的任何業務部門和個人不得涂改、撕毀、轉讓、銷毀和

拆本使用發票和收據;嚴禁仿造發票和收據。對填寫錯的發票，應完整保存其各聯，也不得私自銷毀。丟失發票和收據，應及時報告。

八、會計檔案管理制度

1、會計檔案是指會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他有關會計核算資料，它是記錄和反映企業經濟業務的重要史料和證據。

2、各企業會計人員對本單位的各種會計憑證、會計帳簿、會計報表，每天的收支報表等會計資料，要定期收集、審查核對、整理立卷、編制目錄、裝訂成冊、指定專人妥善保管、防止丟失損壞。會計檔案由財務部經理負責保管。

3、調閱會計檔案必須嚴格辦理手續，企業負責人和內部有關人員調閱本年度會計檔案，須向企業財務部負責人講明原因，經同意后辦理登記手續，方可調閱。

4、外部人員調閱會計檔案一律持單位證明及個人身份證報批，要詳細登記調閱檔案的名稱、日期、調閱人員的姓名和單位、調閱理由，經批準后方可調閱。

5、任何會計檔案除特批外，不得攜帶外出，不得復制、不得拆散。如有特殊原因經批準后方可外借或復印，但應詳細登記其內容、張數、金額、理由及歸還日期。同時，不得拆散原卷冊。

6、財務部對會計檔案必須進行科學管理和妥善保管，做到存放有序、查找方便，同時嚴格執行安全和保密措施，不得隨意堆放，嚴防毀損、散失和泄密。

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